Exclusif – Au moins 1 milliard de dollars de fonds de clients manquent à la société de cryptographie en faillite FTX – sources

Par Angus Berwick

New York (Reuters) – Au moins 1 milliard de dollars de fonds clients ont disparu de l’échange cryptographique FTX effondré, selon deux personnes proches du dossier.

Le fondateur de la bourse, Sam Bankman-Fried, a secrètement transféré 10 milliards de dollars de fonds clients de FTX à la société commerciale de Bankman-Fried, Alameda Research, ont déclaré les gens à Reuters.

Une grande partie de ce total a depuis disparu, ont-ils déclaré. Une source a estimé le montant manquant à environ 1,7 milliard de dollars. L’autre a déclaré que l’écart se situait entre 1 et 2 milliards de dollars.

Bien que l’on sache que FTX a transféré les fonds des clients vers Alameda, les fonds manquants sont signalés ici pour la première fois.

Le trou financier a été révélé dans des dossiers que Bankman-Fried a partagés avec d’autres cadres supérieurs dimanche dernier, selon les deux sources. Les dossiers ont fourni un compte rendu à jour de la situation à l’époque, ont-ils déclaré. Les deux sources ont occupé des postes de direction chez FTX jusqu’à cette semaine et ont déclaré avoir été informées des finances de l’entreprise par les meilleurs employés.

FTX, basée aux Bahamas, a déposé son bilan vendredi après une vague de retraits de clients plus tôt cette semaine. Un accord de sauvetage avec l’échange rival Binance a échoué, précipitant l’effondrement le plus médiatisé de la cryptographie ces dernières années.

Dans des messages texte à Reuters, Bankman-Fried a déclaré qu’il « n’était pas d’accord avec la caractérisation » du transfert de 10 milliards de dollars.

« Nous n’avons pas transféré secrètement », a-t-il déclaré. « Nous avions un étiquetage interne déroutant et nous l’avons mal lu », a-t-il ajouté, sans donner plus de détails.

Interrogé sur les fonds manquants, Bankman-Fried a répondu : « ??? »

FTX et Alameda n’ont pas répondu aux demandes de commentaires.

Dans un tweet vendredi, Bankman-Fried a déclaré qu’il « reconstituait » ce qui s’était passé à FTX. « J’ai été choqué de voir les choses se dérouler comme elles l’ont fait plus tôt cette semaine », a-t-il écrit. « Je vais bientôt rédiger un article plus complet sur le jeu par jeu. »

Au cœur des problèmes de FTX se trouvaient des pertes chez Alameda dont la plupart des dirigeants de FTX n’étaient pas au courant, a précédemment rapporté Reuters.

Les retraits de clients ont augmenté dimanche dernier après que Changpeng Zhao, PDG du géant de la crypto-échange Binance, a déclaré que Binance vendrait la totalité de sa participation dans le jeton numérique de FTX, d’une valeur d’au moins 580 millions de dollars, « en raison de récentes révélations ». Quatre jours auparavant, le média CoinDesk avait rapporté qu’une grande partie des 14,6 milliards de dollars d’actifs d’Alameda étaient détenus dans le jeton.

Ce dimanche-là, Bankman-Fried a tenu une réunion avec plusieurs dirigeants à Nassau, la capitale des Bahamas, pour calculer le montant du financement extérieur dont il avait besoin pour couvrir le déficit de FTX, ont déclaré les deux personnes connaissant les finances de FTX.

Bankman-Fried a confirmé à Reuters que la réunion avait eu lieu.

Bankman-Fried a montré plusieurs feuilles de calcul aux responsables des équipes réglementaires et juridiques de la société qui ont révélé que FTX avait transféré environ 10 milliards de dollars de fonds clients de FTX à Alameda, ont déclaré les deux personnes. Les feuilles de calcul indiquaient combien d’argent FTX avait prêté à Alameda et à quoi il avait servi, ont-ils déclaré.

Les documents ont montré qu’entre 1 et 2 milliards de dollars de ces fonds n’étaient pas comptabilisés parmi les actifs d’Alameda, ont indiqué les sources. Les feuilles de calcul n’indiquaient pas où cet argent avait été déplacé, et les sources ont déclaré ne pas savoir ce qu’il en était advenu.

Lors d’un examen ultérieur, les équipes juridiques et financières de FTX ont également appris que Bankman-Fried avait mis en œuvre ce que les deux personnes ont décrit comme une « porte dérobée » dans le système de comptabilité de FTX, qui a été construit à l’aide d’un logiciel sur mesure.

Ils ont déclaré que la « porte dérobée » permettait à Bankman-Fried d’exécuter des commandes susceptibles de modifier les dossiers financiers de l’entreprise sans alerter d’autres personnes, y compris des auditeurs externes. Cette configuration signifiait que le mouvement des 10 milliards de dollars de fonds vers Alameda n’a pas déclenché de conformité interne ou de drapeaux rouges comptables chez FTX, ont-ils déclaré.

Dans son message texte à Reuters, Bankman-Fried a nié avoir mis en place une « porte dérobée ».

La Securities and Exchange Commission des États-Unis enquête sur la gestion par FTX.com des fonds des clients, ainsi que sur ses activités de prêt cryptographique, a déclaré mercredi à Reuters une source au courant de l’enquête. Le ministère de la Justice et la Commodity Futures Trading Commission enquêtent également, a indiqué la source.

La faillite de FTX a marqué un renversement stupéfiant pour Bankman-Fried. Le trentenaire avait créé FTX en 2019 et l’avait conduit à devenir l’un des plus grands échanges cryptographiques, accumulant une fortune personnelle estimée à près de 17 milliards de dollars. FTX était évalué en janvier à 32 milliards de dollars, avec des investisseurs tels que SoftBank et BlackRock (NYSE :).

La crise a envoyé des réverbérations à travers le monde de la cryptographie, avec la chute du prix des principales pièces. Et l’effondrement de FTX établit des comparaisons avec les principaux effondrements commerciaux antérieurs.

Vendredi, FTX a déclaré avoir cédé le contrôle de la société à John J. Ray III, le spécialiste de la restructuration qui a géré la liquidation d’Enron Corp – l’une des plus grandes faillites de l’histoire.