Les experts financiers mettent en garde les épargnants qui retirent des fonds de pension exonérés d’impôt avant le budget du 30 octobre. Ces retraits pourraient enfreindre les règles de recyclage des pensions s’ils souhaitent réinvestir l’argent par la suite. Bien que la démarche puisse sembler préventive, les pénalités dues au non-respect des règles de recyclage peuvent être lourdes, rendant aléatoires les avantages fiscaux potentiels. Le recyclage est complexe, nécessitant une attention particulière pour éviter des conséquences fiscales.
Les épargnants qui prennent des retraits d’argent exonérés d’impôt dans la précipitation avant la présentation du budget pourraient enfreindre les règlements de recyclage des pensions s’ils choisissent de réinvestir cet argent par la suite, préviennent les spécialistes financiers.
Face à la peur que le gouvernement modifie les règles concernant les retraits forfaitaires exonérés d’impôt lors du budget du 30 octobre, de nombreux épargnants ont consulté leur fournisseur de retraite. Notre chroniqueur, Steve Webb, a récemment éclairci les préoccupations des lecteurs concernant les retraits avant le budget.
Toutefois, les experts avertissent que retirer des fonds non imposables avant le budget pourrait s’avérer regrettable, car il se pourrait que les épargnants perdent les bénéfices de croissance d’investissement à l’abri de l’impôt à l’avenir.
Il est également crucial de garder à l’esprit les complications liées aux règles de recyclage des pensions si vous envisagez d’effectuer ce type de retrait. Les penalties peuvent être notables. Clare Stinton, responsable de l’analyse de l’épargne chez Hargreaves Lansdown, explique : « Des réglementations ont été établies pour dissuader les investisseurs de retirer des liquidités exonérées d’impôt pour les réinvestir dans leur retraite ».
Faire des mouvements fréquents avec des liquidités non imposables, comme le retrait suivi d’une réinsertion, pourrait entraîner une lourde charge fiscale.
Comprendre le recyclage des pensions
Le recyclage des pensions consiste à réinvestir tout ou une partie de vos retraits non imposables dans votre fonds de pension pour augmenter vos avantages fiscaux, précise Mme Stinton. En transférant cet argent dans votre pension, vous pouvez potentiellement bénéficier d’allègements fiscaux supplémentaires et acquérir un nouveau droit à une somme non imposable plus élevée. Cela signifie que vous aurez déjà eu un avantage fiscal lors des versements initiaux, sans taxe lors du retrait, pour ensuite profiter de nouveaux allègements fiscaux lors du réinvestissement.
« C’est à ce moment que les limites sont appliquées, et vous pourriez facilement les dépasser sans le vouloir », ajoute-t-elle. Un recyclage limité est envisageable, mais si les règles sont mal comprises, des sanctions sévères peuvent en découler, rendant tout avantage futile.
À noter que les mesures de recyclage ne s’appliquent qu’à votre propre pension et excluent l’emploi de sommes non imposables pour augmenter celle d’un proche, tel qu’un conjoint ou un enfant. Par ailleurs, il est important de garder à l’esprit que dès le moment où vous commencez à retirer des fonds d’une pension à cotisations définies, tout montant dépassant votre capital exonéré d’impôt de 25 % limite vos contributions à 10 000 £ par an pour conserver les allègements fiscaux.
Les complexités du recyclage des pensions
Nick Flynn, directeur des revenus de retraite chez Canada Life, souligne que les liquidités exonérées d’impôt sont considérées comme l’un des principaux atouts des pensions. Tout changement annoncé dans le budget pourrait créer des controverses. Bien que le recyclage soit techniquement possible, il s’accompagne souvent d’une complexité considérable.
Une erreur dans ce processus pourrait déclencher une facture fiscale conséquente. Si vous envisagez cette approche, il est essentiel de faire vos calculs correctement et de préférer des conseils financiers qualifiés. Les coûts associés à ce processus pourraient être désavantageux, comme le mentionne James Jones-Tinsley, spécialiste des retraites auto-investies chez Barnett Waddingham.
Elle explique que plusieurs clients ont déjà retiré leurs fonds exonérés d’impôt dans l’anticipation d’un budget à venir. Cependant, les règles de recyclage demeurent à surveiller, car un client pourrait envisager d’annuler son retrait dans les 30 jours suivant son exécution, ce qui peut impacter l’administration des fonds de retraite.
Actes à surveiller concernant le recyclage
Clare Stinton de Hargreaves met en lumière trois scénarios où des retraits exonérés d’impôt pourraient enfreindre les règles de recyclage.
Prévenir d’éventuels changements budgétaires
Annie retire 100 000 £ de son fonds de pension sans fiscalité, craignant une possible réduction de son fonds. Si le budget ne présente aucun changement, elle envisage de réinvestir tout ce montant dans son SIPP, mais cela pourrait enfreindre les règles de recyclage en raison de l’augmentation notable de