NEW DELHI : Tout en définissant les personnes politiquement exposées (PPE) et en les plaçant dans le cadre de la prévention des Loi sur le blanchiment d’argent (PMLA), le gouvernement a apporté des modifications importantes à son PMLA des règles redéfinissant la «propriété effective» dans toute entité pour que toutes les institutions financières signalent les transactions suspectes à la cellule de renseignement financier (CRF).
Les nouvelles règles, notifiées mardi, ont modifié la définition de «propriétaire effectif» selon laquelle toute entité détenant une participation de 10% ou plus dans une société ou une fiducie sera désormais considérée comme le bénéficiaire effectif en vertu de la PMLA. Le plafond minimum était de 25% plus tôt. Celle-ci prévoira la divulgation obligatoire de l’identité et des documents KYC d’un bénéficiaire aux banques et institutions financières et le signalement de toute transaction suspecte les concernant aux agences de renseignement économique.
Les modifications ont également introduit la définition des PPE dans le cadre de la PMLA pour répondre aux exigences du Groupe d’action financière (GAFI), un organisme intergouvernemental basé à Paris qui établit des normes et surveille la mise en œuvre effective des mesures adoptées par chaque pays pour lutter contre le blanchiment d’argent. et le financement du terrorisme.
« Les personnes politiquement exposées (PPE) sont des personnes qui se sont vu confier des fonctions publiques importantes par un pays étranger, y compris les chefs d’État ou de gouvernement, les hauts responsables politiques, les hauts fonctionnaires ou les officiers judiciaires ou militaires, les cadres supérieurs des entreprises publiques et les personnalités importantes. responsables de partis politiques », selon la notification.
Tout en élargissant la définition des ONG/Trusts dans le cadre des nouveaux amendements, le gouvernement a placé toutes les organisations à but non lucratif demandant une exonération d’impôt sur le revenu dans le cadre de la PMLA à des fins de déclaration. En outre, les fournisseurs de services d’actifs virtuels, les bourses de crypto-monnaie, sont également devenus des entités déclarantes en vertu de la PMLA. Comme les banques, elles doivent déclarer toutes les transactions suspectes à la CRF.
Les noms des bénéficiaires, des fiduciaires, du constituant et des auteurs de la fiducie et l’adresse du siège social de la fiducie doivent être divulgués en vertu de la PMLA, y compris pour ceux qui exercent des fonctions de fiduciaire et sont autorisés à effectuer des transactions au nom de la fiducie.
Chaque société bancaire ou institution financière doit désormais enregistrer les coordonnées d’un client, dans le cas où le client est une organisation à but non lucratif, sur le portail DARPAN de NITI Aayog, s’il n’est pas déjà enregistré, et conserver ces enregistrements d’enregistrement pendant une période de cinq ans. après la fin de la relation d’affaires entre un client et une entité déclarante ou la clôture du compte.
Les nouvelles règles, notifiées mardi, ont modifié la définition de «propriétaire effectif» selon laquelle toute entité détenant une participation de 10% ou plus dans une société ou une fiducie sera désormais considérée comme le bénéficiaire effectif en vertu de la PMLA. Le plafond minimum était de 25% plus tôt. Celle-ci prévoira la divulgation obligatoire de l’identité et des documents KYC d’un bénéficiaire aux banques et institutions financières et le signalement de toute transaction suspecte les concernant aux agences de renseignement économique.
Les modifications ont également introduit la définition des PPE dans le cadre de la PMLA pour répondre aux exigences du Groupe d’action financière (GAFI), un organisme intergouvernemental basé à Paris qui établit des normes et surveille la mise en œuvre effective des mesures adoptées par chaque pays pour lutter contre le blanchiment d’argent. et le financement du terrorisme.
« Les personnes politiquement exposées (PPE) sont des personnes qui se sont vu confier des fonctions publiques importantes par un pays étranger, y compris les chefs d’État ou de gouvernement, les hauts responsables politiques, les hauts fonctionnaires ou les officiers judiciaires ou militaires, les cadres supérieurs des entreprises publiques et les personnalités importantes. responsables de partis politiques », selon la notification.
Tout en élargissant la définition des ONG/Trusts dans le cadre des nouveaux amendements, le gouvernement a placé toutes les organisations à but non lucratif demandant une exonération d’impôt sur le revenu dans le cadre de la PMLA à des fins de déclaration. En outre, les fournisseurs de services d’actifs virtuels, les bourses de crypto-monnaie, sont également devenus des entités déclarantes en vertu de la PMLA. Comme les banques, elles doivent déclarer toutes les transactions suspectes à la CRF.
Les noms des bénéficiaires, des fiduciaires, du constituant et des auteurs de la fiducie et l’adresse du siège social de la fiducie doivent être divulgués en vertu de la PMLA, y compris pour ceux qui exercent des fonctions de fiduciaire et sont autorisés à effectuer des transactions au nom de la fiducie.
Chaque société bancaire ou institution financière doit désormais enregistrer les coordonnées d’un client, dans le cas où le client est une organisation à but non lucratif, sur le portail DARPAN de NITI Aayog, s’il n’est pas déjà enregistré, et conserver ces enregistrements d’enregistrement pendant une période de cinq ans. après la fin de la relation d’affaires entre un client et une entité déclarante ou la clôture du compte.