C’est à cela que sert le processus Wirecard

En juin 2020, Wirecard s’est effondré. Plus de 20 milliards d’euros d’actifs ont été détruits. Comment est-ce arrivé? Maintenant, un processus a commencé, entre autres, contre l’ex-PDG Braun.

Qui est accusé ?

Trois anciens dirigeants de Wirecard sont mis en cause : l’ancien PDG Markus Braun et l’ancien directeur général d’une filiale de Wirecard à Dubaï, Oliver Bellenhaus. Par ailleurs, l’ex-chef comptable du prestataire de services de paiement est dans le box des accusés. Il est déjà prévisible que Braun et Bellenhaus seront les principaux opposants dans ce processus.

Il est contesté entre les deux si des parties importantes de l’activité Wirecard existaient, l’activité dite tierce. Des partenaires tiers ont traité les paiements par carte de crédit pour Wirecard en Asie, par exemple. Afin de sécuriser financièrement ces paiements, les fiduciaires doivent conserver de l’argent pour Wirecard sur des comptes.

Au cours de ses interrogatoires, Bellenhaus a témoigné que cette entreprise n’existait pas. Il est désormais considéré comme un témoin clé pour le parquet. En revanche, la défense de Braun prétend avoir la preuve de l’existence de cette entreprise. Un gang autour de l’ex-PDG en fuite Jan Marsalek aurait transféré l’argent de ce pays à l’étranger via des structures d’entreprise complexes. Braun et Wirecard sont donc victimes de ce gang.

De quoi les procureurs accusent-ils l’accusé ?

Le procureur de la République de Munich I accuse l’accusé d’avoir mal présenté les bilans de Wirecard depuis 2015, de manipulation de marché, d’abus de confiance et d’escroquerie commerciale. Les trois auraient présenté Wirecard au public comme une « entreprise FinTech à croissance rapide et extrêmement prospère » – entre autres avec l’aide de l’entreprise, que des partenaires tiers tels que Payeasy (Manille, Philippines) et Al Alam ( Dubaï, Emirats Arabes Unis) pour Wirecard géré en Asie.

Afin de sécuriser financièrement les paiements par carte en ligne des partenaires tiers, 1,9 milliard d’euros devraient à terme être conservés sur des comptes séquestres philippins. Mais : Parce que ce business n’a probablement pas existé, ces 1,9 milliards d’euros n’ont jamais existé non plus. L’administrateur judiciaire Michael Jaffé est arrivé à cette conclusion en plus du parquet.

Sans tenir compte des ventes et des bénéfices présumés des entreprises tierces, Wirecard se serait retrouvé dans le rouge. De sorte que les investisseurs, les banques et les petits investisseurs n’auraient guère investi autant d’argent dans le prestataire de services de paiement. La faillite de Wirecard a détruit des actifs d’une valeur de plus de 20 milliards d’euros.

Quel rôle joue l’ex-PDG en fuite Marsalek ?

Jan Marsalek est considéré comme la figure centrale de ce scandale. Le problème est le suivant : le soir du 19 juin 2020, il s’est enfui d’un petit aéroport près de Vienne en direction de Minsk. Les autorités locales le soupçonnent désormais en Russie. Là, il n’est pas tangible pour eux.

En tant que membre du conseil d’administration, Marsalek était responsable des affaires des tiers. Il était également responsable de la région Asie, où se déroulaient les processus criminels centraux présumés chez Wirecard. Tant que Marsalek ne réapparaîtra pas, il sera sans doute difficile de clarifier des questions cruciales sur ce scandale.

Qu’est-ce qui rend ce processus si spécial ?

D’un côté, le comble de la chute : pour la première fois, Braun, l’ancien PDG d’une société du DAX qui a sombré dans la faillite, doit prendre place sur le banc des accusés. Braun est président exécutif de Wirecard depuis 2002. Il a conduit l’entreprise dans le DAX, l’indice des 30 entreprises les plus importantes et les plus importantes d’Allemagne, et cela avec un peu moins de 6 000 employés. A titre de comparaison : les membres du DAX comme Volkswagen ou Siemens comptaient à l’époque plusieurs centaines de milliers d’employés. Si vous considérez que Wirecard envisageait également de reprendre Deutsche Bank, la baisse devient encore plus claire.

D’autre part, le tribunal souligne que le processus est particulièrement long en raison du volume considérable de documents que les parties concernées doivent traiter. Près de 900 dossiers de classement ont désormais été collectés. La procédure est également complexe en raison du grand nombre de scènes intérieures et extérieures : Dubaï, Manille, Singapour, Aschheim, le siège du prestataire de services de paiement, ce sont des lieux importants pour ce scandale.

Combien de temps dure le processus ?

Une chose est sûre : 100 journées d’essai sont prévues, dans un premier temps jusqu’à la fin de l’année prochaine. Le calendrier publié par le tribunal régional supérieur de Munich note que les préparatifs organisationnels pour 2024 ont déjà été faits. On ne sait toujours pas quand une décision sera prise.

Il est également clair que ce processus concerne l’enquête criminelle et la responsabilité des trois accusés dans le scandale Wirecard. Les enquêtes contre d’autres suspects se poursuivent. Le parquet enquête également sur d’autres faits, dont des allégations de blanchiment d’argent. A cet égard, cette procédure ne mettra pas encore fin à l’affaire Wirecard. La question de l’indemnisation éventuelle des investisseurs et des créanciers est clarifiée dans d’autres procédures.