Si vous travaillez dans le secteur privé, vous pouvez désormais opter pour une pension plus élevée. Auparavant, la pension que vous receviez était plafonnée à un salaire de base de Rs 15 000 par mois. Maintenant, il est possible de le lier à votre base actuelle. Le 11 novembre dernier, le Cour suprême a demandé au gouvernement de donner cette option aux employés. Puis, le 20 février, le gouvernement a publié une circulaire stipulant que les employés souhaitant bénéficier d’une pension plus élevée devront s’inscrire d’ici le 3 mars 2023. Mais de nombreuses questions doivent encore être clarifiées – et le gouvernement a déclaré il proposera une autre circulaire qui, espérons-le, expliquera les choses sérieuses. Swati Mathur explique ce que nous savons jusqu’à présent sur le nouveau régime de retraite et où la clarté est nécessaire
Qu’est-ce qui change ?
➤ Le régime de retraite des employés (EPS) 1995 a été introduit à la place du Régime de retraite familiale. Dans le cadre de l’EPS, les membres ont droit à une pension pour toute leur vie après la retraite. En cas de décès pendant ou après le service, une pension réduite est versée aux ayants droit. Depuis PSE a été encadrée par les dispositions de la Loi sur la caisse de prévoyance des employés, tous les salariés couverts par la Caisse de prévoyance des salariés (EPF) étaient également couverts par l’EPS. Mais il y avait un hic. EPS ne couvrait que les employés dont le Basic/DA était jusqu’à Rs 15 000 par mois ou qui avaient été membres d’EPS au 1er septembre 2014, indépendamment de toute limite de salaire.
➤ Le membre EPS ne cotise pas à EPS. Seul l’employeur cotise 8,33 % de la base de l’assuré à l’EPS, sur sa cotisation totale de 12 %. Cependant, étant donné que le salaire ouvrant droit à pension est plafonné à Rs 15 000 par mois depuis septembre 2014 pour tous les membres EPS, la contribution EPS de 8,33 % reste également plafonnée et ne dépasse pas Rs 1 250 par mois. Ainsi, la totalité des 12% de la contribution de l’employeur au-delà de Rs 1 250 par mois va à l’EPF du membre.
Maintenant, ce plafond a disparu. Ainsi, vous pouvez obtenir une pension liée à votre base actuelle.
Combien de pension toucherez-vous ?
➤ Ce sera : (La moyenne de votre base mensuelle des 60 derniers mois de service X années sous EPS)/ 70
Qui est éligible pour postuler ?
➤ Tous les salariés ayant cotisé à la Caisse de Prévoyance des Salariés à hauteur de leur salaire de base.
➤ Les employés qui avaient cotisé au RPA et qui n’avaient pas exercé l’option conjointe pour une rente plus élevée sur le salaire réel avant le 1er septembre 2014 peuvent maintenant demander une rente bonifiée. Les salariés et les retraités doivent donner leur accord conjoint avec l’employeur à l’EPFO pour l’ajustement de Caisse de prévoyance à caisse de pension et pour tout nouveau dépôt au fonds.
➤ La date limite d’exercice de l’option conjointe est le 3 mars 2023, date limite fixée par la Cour suprême.
Que se passe-t-il maintenant ?
➤ Les employés qui exercent cette option auront la possibilité de contribuer jusqu’à 8,33 % de leur salaire de base réel, au lieu de 8,33 % du salaire ouvrant droit à pension plafonné à Rs 15 000 par mois, pour la retraite.
Qu’y a-t-il de bon là-dedans ?
➤ Le principal avantage d’opter pour une retraite plus élevée est qu’elle permet de se constituer un capital retraite, un revenu assuré pour puiser dans l’après-retraite. Ceci est particulièrement avantageux si vous avez besoin d’un revenu régulier, avez tendance à dépenser excessivement et avez du mal à épargner.
➤ Si quelqu’un rejoint l’EPS jeune, le montant de la pension peut être raisonnable, sinon le montant sera probablement faible.
Qu’est-ce qui n’est pas si bon ?
➤ D’une part, l’argent que vous avez en PF, qui est exonéré d’impôt (sous réserve de certaines restrictions), diminuera. L’ensemble de votre corpus PF est transmis à votre conjoint et à vos enfants ou à votre mandataire après votre décès. En cas de pension, votre conjoint ne touchera probablement que 50 % de votre pension. Si quelqu’un décédait prématurément, cela équivaudrait à une grave perte financière.
Mais il y a beaucoup de choses que nous ne savons toujours pas avec certitude
1 Dans le cadre de l’EPS95, les cotisations des abonnés plafonnées à Rs 15 000 ont attiré une contribution supplémentaire de 1,16 % de la part du gouvernement. Le plafond de Rs 15 000 étant levé et les salaires réels devenant le point de référence pour le calcul de la pension, il semble peu probable que le gouvernement cotise 1,16 % supplémentaire sur la cotisation EPS d’un membre avec effet rétroactif à compter du 1er septembre 2014.
2 Cela peut effectivement signifier que la cotisation supplémentaire de 1,16% avec effet rétroactif devra être payée par les membres de l’EPFO. Il reste également difficile de savoir si le gouvernement contribuera en plus à ceux qui exercent l’option conjointe sur une pension plus élevée.
3 En vertu de l’EPS95, le plus proche parent du salarié percevrait 50 % de la pension en cas de décès du membre. Les termes de référence de maturité n’ont toujours pas été clarifiés par le gouvernement pour le schéma révisé.
4 En règle générale, lorsqu’un employé change d’emploi et choisit de retirer sa cotisation EPFO (si l’ancienneté de travail est supérieure à 5 ans), la cotisation de retraite n’est pas retirée. Il n’est pas clair si le calcul final de la pension inEPS tiendra compte de la pension accumulée depuis le début de l’activité lucrative ou seulement depuis le dernier service.
5 L’EPFO n’a pas non plus encore précisé ce qu’il advient d’une personne qui a pris sa retraite, par exemple, en 2013 et s’est inscrite à une pension mensuelle via le formulaire 10D. Que doit faire un tel souscripteur d’EPS pour maintenir active sa pension révisée ?
6 La pension sera-t-elle liée à l’inflation ? Il n’y a pas encore de mot à ce sujet, mais des sources de l’EPFO ont indiqué qu’il est peu probable que ce soit le cas, ce qui signifie que la valeur réelle de votre pension diminuerait avec le temps.
Qu’est-ce qui change ?
➤ Le régime de retraite des employés (EPS) 1995 a été introduit à la place du Régime de retraite familiale. Dans le cadre de l’EPS, les membres ont droit à une pension pour toute leur vie après la retraite. En cas de décès pendant ou après le service, une pension réduite est versée aux ayants droit. Depuis PSE a été encadrée par les dispositions de la Loi sur la caisse de prévoyance des employés, tous les salariés couverts par la Caisse de prévoyance des salariés (EPF) étaient également couverts par l’EPS. Mais il y avait un hic. EPS ne couvrait que les employés dont le Basic/DA était jusqu’à Rs 15 000 par mois ou qui avaient été membres d’EPS au 1er septembre 2014, indépendamment de toute limite de salaire.
➤ Le membre EPS ne cotise pas à EPS. Seul l’employeur cotise 8,33 % de la base de l’assuré à l’EPS, sur sa cotisation totale de 12 %. Cependant, étant donné que le salaire ouvrant droit à pension est plafonné à Rs 15 000 par mois depuis septembre 2014 pour tous les membres EPS, la contribution EPS de 8,33 % reste également plafonnée et ne dépasse pas Rs 1 250 par mois. Ainsi, la totalité des 12% de la contribution de l’employeur au-delà de Rs 1 250 par mois va à l’EPF du membre.
Maintenant, ce plafond a disparu. Ainsi, vous pouvez obtenir une pension liée à votre base actuelle.
Combien de pension toucherez-vous ?
➤ Ce sera : (La moyenne de votre base mensuelle des 60 derniers mois de service X années sous EPS)/ 70
Qui est éligible pour postuler ?
➤ Tous les salariés ayant cotisé à la Caisse de Prévoyance des Salariés à hauteur de leur salaire de base.
➤ Les employés qui avaient cotisé au RPA et qui n’avaient pas exercé l’option conjointe pour une rente plus élevée sur le salaire réel avant le 1er septembre 2014 peuvent maintenant demander une rente bonifiée. Les salariés et les retraités doivent donner leur accord conjoint avec l’employeur à l’EPFO pour l’ajustement de Caisse de prévoyance à caisse de pension et pour tout nouveau dépôt au fonds.
➤ La date limite d’exercice de l’option conjointe est le 3 mars 2023, date limite fixée par la Cour suprême.
Que se passe-t-il maintenant ?
➤ Les employés qui exercent cette option auront la possibilité de contribuer jusqu’à 8,33 % de leur salaire de base réel, au lieu de 8,33 % du salaire ouvrant droit à pension plafonné à Rs 15 000 par mois, pour la retraite.
Qu’y a-t-il de bon là-dedans ?
➤ Le principal avantage d’opter pour une retraite plus élevée est qu’elle permet de se constituer un capital retraite, un revenu assuré pour puiser dans l’après-retraite. Ceci est particulièrement avantageux si vous avez besoin d’un revenu régulier, avez tendance à dépenser excessivement et avez du mal à épargner.
➤ Si quelqu’un rejoint l’EPS jeune, le montant de la pension peut être raisonnable, sinon le montant sera probablement faible.
Qu’est-ce qui n’est pas si bon ?
➤ D’une part, l’argent que vous avez en PF, qui est exonéré d’impôt (sous réserve de certaines restrictions), diminuera. L’ensemble de votre corpus PF est transmis à votre conjoint et à vos enfants ou à votre mandataire après votre décès. En cas de pension, votre conjoint ne touchera probablement que 50 % de votre pension. Si quelqu’un décédait prématurément, cela équivaudrait à une grave perte financière.
Mais il y a beaucoup de choses que nous ne savons toujours pas avec certitude
1 Dans le cadre de l’EPS95, les cotisations des abonnés plafonnées à Rs 15 000 ont attiré une contribution supplémentaire de 1,16 % de la part du gouvernement. Le plafond de Rs 15 000 étant levé et les salaires réels devenant le point de référence pour le calcul de la pension, il semble peu probable que le gouvernement cotise 1,16 % supplémentaire sur la cotisation EPS d’un membre avec effet rétroactif à compter du 1er septembre 2014.
2 Cela peut effectivement signifier que la cotisation supplémentaire de 1,16% avec effet rétroactif devra être payée par les membres de l’EPFO. Il reste également difficile de savoir si le gouvernement contribuera en plus à ceux qui exercent l’option conjointe sur une pension plus élevée.
3 En vertu de l’EPS95, le plus proche parent du salarié percevrait 50 % de la pension en cas de décès du membre. Les termes de référence de maturité n’ont toujours pas été clarifiés par le gouvernement pour le schéma révisé.
4 En règle générale, lorsqu’un employé change d’emploi et choisit de retirer sa cotisation EPFO (si l’ancienneté de travail est supérieure à 5 ans), la cotisation de retraite n’est pas retirée. Il n’est pas clair si le calcul final de la pension inEPS tiendra compte de la pension accumulée depuis le début de l’activité lucrative ou seulement depuis le dernier service.
5 L’EPFO n’a pas non plus encore précisé ce qu’il advient d’une personne qui a pris sa retraite, par exemple, en 2013 et s’est inscrite à une pension mensuelle via le formulaire 10D. Que doit faire un tel souscripteur d’EPS pour maintenir active sa pension révisée ?
6 La pension sera-t-elle liée à l’inflation ? Il n’y a pas encore de mot à ce sujet, mais des sources de l’EPFO ont indiqué qu’il est peu probable que ce soit le cas, ce qui signifie que la valeur réelle de votre pension diminuerait avec le temps.