NEW DELHI/BERNE : L’Inde a reçu la quatrième série de Coordonnées bancaires suisses de ses ressortissants et organisations dans le cadre d’un échange annuel d’informations automatique dans le cadre duquel la Suisse a partagé les détails de près de 34 lakh comptes financiers avec 101 pays.
Les responsables ont déclaré que les nouveaux détails partagés avec l’Inde concernaient « des centaines de comptes financiers », y compris de nombreux cas de comptes multiples associés à des particuliers, des entreprises et des fiducies.
Ils n’ont pas divulgué de détails, citant la clause de confidentialité de l’échange d’informations et l’impact négatif qu’il pourrait avoir sur d’autres enquêtes, mais ont affirmé que les données seraient largement utilisées dans des enquêtes sur des soupçons d’évasion fiscale et d’autres actes répréhensibles, notamment le blanchiment d’argent et la terreur. financement.
Dans un communiqué, l’Administration fédérale des impôts (FTA) a déclaré lundi que l’échange d’informations cette année avait vu cinq nouveaux ajouts à la liste – l’Albanie, le Brunéi Darussalam, le Nigeria, le Pérou et la Turquie. Le nombre de comptes financiers a augmenté de près d’un lakh.
Alors que l’échange était réciproque avec 74 pays, la Suisse a reçu des informations mais n’en a pas fourni pour 27 pays, dont la Russie, soit parce que ces pays ne satisfont pas encore aux exigences internationales en matière de confidentialité et de sécurité des données, soit parce qu’ils ont choisi de ne pas recevoir Les données.
Bien que l’ALE n’ait pas divulgué les noms et les détails supplémentaires des 101 pays, les responsables ont déclaré que l’Inde figurait en bonne place parmi ceux qui avaient reçu les informations pour la quatrième année consécutive et que les détails partagés avec les autorités indiennes concernaient un grand nombre d’individus et d’organisations ayant comptes dans des institutions financières suisses.
L’échange a eu lieu le mois dernier et la prochaine série d’informations sera partagée par la Suisse en septembre 2023, ont ajouté les responsables.
L’Inde avait reçu le premier ensemble de détails de la Suisse dans le cadre de l’AEOI (échange automatique d’informations) en septembre 2019. Elle faisait partie des 75 pays à obtenir de telles informations cette année-là. L’année dernière, l’Inde figurait parmi les 86 pays partenaires de ce type.
Selon les experts, les données AEOI reçues par l’Inde ont été très utiles pour établir un solide dossier de poursuites contre ceux qui détiennent des richesses non comptabilisées, car elles fournissent des détails complets sur les dépôts et les transferts ainsi que sur tous les revenus, y compris par le biais d’investissements dans des titres et autres actifs.
Sous couvert d’anonymat, les responsables ont déclaré que les détails concernaient principalement des hommes d’affaires, y compris des Indiens non résidents désormais installés dans plusieurs pays d’Asie du Sud-Est ainsi qu’aux États-Unis, au Royaume-Uni et même dans certains pays d’Afrique et d’Amérique du Sud.
La Suisse avait accepté l’EAR avec l’Inde après un long processus, y compris un examen du cadre juridique nécessaire en Inde sur la protection et la confidentialité des données.
Les détails échangés comprennent des informations d’identification, de compte et financières, y compris le nom, l’adresse, le pays de résidence et le numéro d’identification fiscale, ainsi que des informations concernant l’institution financière déclarante, le solde du compte et les revenus du capital.
En outre, les autorités suisses ont déjà partagé des informations sur plus de 100 citoyens et entités indiens jusqu’à présent cette année suite à la réception de demandes d’assistance administrative dans des affaires impliquant des enquêtes sur des actes répréhensibles financiers, y compris l’évasion fiscale, ont ajouté les responsables. Ce nombre a été presque le même au cours des dernières années.
Ces cas concernent principalement des comptes plus anciens qui auraient pu être clôturés avant 2018, pour lesquels la Suisse a partagé des détails avec l’Inde dans le cadre d’un cadre antérieur d’assistance administrative mutuelle, car les autorités indiennes avaient fourni des preuves prima facie d’actes répréhensibles liés à l’impôt par ces titulaires de comptes. L’EAR s’applique uniquement aux comptes actifs ou fermés en 2018.
Certains de ces cas concernent des entités créées par des Indiens dans diverses juridictions d’outre-mer comme le Panama, les îles Vierges britanniques et les îles Caïmans, tandis que les individus comprennent principalement des hommes d’affaires et quelques politiciens et anciens membres de la famille royale ainsi que des membres de leur famille.
Les responsables ont cependant refusé de partager des détails sur le nombre exact de comptes ou le quantum d’actifs détenus dans les comptes détenus par des Indiens, pour lesquels les informations ont été partagées avec l’Inde, invoquant des clauses de confidentialité strictes régissant le cadre d’échange.
Les informations échangées permettent aux autorités fiscales de vérifier si les contribuables ont correctement déclaré leurs comptes financiers dans leurs déclarations fiscales.
La Suisse a également accepté l’année dernière de partager des détails sur les actifs immobiliers détenus par des étrangers là-bas, mais les informations sur les contributions aux organisations à but non lucratif et autres fondations similaires, ainsi que les détails sur les investissements dans les monnaies numériques restent toujours hors des limites du cadre AEOI.
Cela est considéré comme une étape clé dans la lutte du gouvernement indien contre l’argent noir prétendument caché à l’étranger, car les autorités pourront obtenir des informations complètes sur les appartements, appartements et copropriétés appartenant à des Indiens en Suisse, ainsi que sur les revenus tirés de ces propriétés pour l’aider à examiner les obligations fiscales associées à ces actifs.
Cette décision revêt une importance de la part de la Suisse, qui s’efforce de se repositionner en tant que centre financier mondial clé tout en conjurant la perception persistante selon laquelle le système bancaire suisse est un prétendu refuge pour l’argent noir.
Les experts et les personnes engagées dans l’activité d’attraction d’investissements en Suisse estiment que cette décision contribuerait également à dissiper les idées fausses selon lesquelles tous les apports de fonds dans les actifs suisses sont illicites et contribuerait grandement à faire de la Suisse une destination d’investissement privilégiée, y compris pour les biens immobiliers.
La FTA a déclaré qu’environ 9 000 institutions financières déclarantes (banques, fiducies, assureurs, etc.) ont collecté les données et les ont transférées au gouvernement.
La FTA a envoyé des informations sur environ 34 lakh comptes financiers aux États partenaires et a reçu de leur part des informations sur environ 29 lakh comptes financiers.
« L’AFC ne peut fournir aucune information sur le montant des actifs financiers », a-t-il ajouté.
Le premier échange de ce type en Suisse a eu lieu fin septembre 2018 et a impliqué 36 pays, mais l’Inde ne figurait pas sur la liste à l’époque.
Le Forum mondial de l’Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) examine la mise en œuvre de l’EAR.
Les responsables ont déclaré que les nouveaux détails partagés avec l’Inde concernaient « des centaines de comptes financiers », y compris de nombreux cas de comptes multiples associés à des particuliers, des entreprises et des fiducies.
Ils n’ont pas divulgué de détails, citant la clause de confidentialité de l’échange d’informations et l’impact négatif qu’il pourrait avoir sur d’autres enquêtes, mais ont affirmé que les données seraient largement utilisées dans des enquêtes sur des soupçons d’évasion fiscale et d’autres actes répréhensibles, notamment le blanchiment d’argent et la terreur. financement.
Dans un communiqué, l’Administration fédérale des impôts (FTA) a déclaré lundi que l’échange d’informations cette année avait vu cinq nouveaux ajouts à la liste – l’Albanie, le Brunéi Darussalam, le Nigeria, le Pérou et la Turquie. Le nombre de comptes financiers a augmenté de près d’un lakh.
Alors que l’échange était réciproque avec 74 pays, la Suisse a reçu des informations mais n’en a pas fourni pour 27 pays, dont la Russie, soit parce que ces pays ne satisfont pas encore aux exigences internationales en matière de confidentialité et de sécurité des données, soit parce qu’ils ont choisi de ne pas recevoir Les données.
Bien que l’ALE n’ait pas divulgué les noms et les détails supplémentaires des 101 pays, les responsables ont déclaré que l’Inde figurait en bonne place parmi ceux qui avaient reçu les informations pour la quatrième année consécutive et que les détails partagés avec les autorités indiennes concernaient un grand nombre d’individus et d’organisations ayant comptes dans des institutions financières suisses.
L’échange a eu lieu le mois dernier et la prochaine série d’informations sera partagée par la Suisse en septembre 2023, ont ajouté les responsables.
L’Inde avait reçu le premier ensemble de détails de la Suisse dans le cadre de l’AEOI (échange automatique d’informations) en septembre 2019. Elle faisait partie des 75 pays à obtenir de telles informations cette année-là. L’année dernière, l’Inde figurait parmi les 86 pays partenaires de ce type.
Selon les experts, les données AEOI reçues par l’Inde ont été très utiles pour établir un solide dossier de poursuites contre ceux qui détiennent des richesses non comptabilisées, car elles fournissent des détails complets sur les dépôts et les transferts ainsi que sur tous les revenus, y compris par le biais d’investissements dans des titres et autres actifs.
Sous couvert d’anonymat, les responsables ont déclaré que les détails concernaient principalement des hommes d’affaires, y compris des Indiens non résidents désormais installés dans plusieurs pays d’Asie du Sud-Est ainsi qu’aux États-Unis, au Royaume-Uni et même dans certains pays d’Afrique et d’Amérique du Sud.
La Suisse avait accepté l’EAR avec l’Inde après un long processus, y compris un examen du cadre juridique nécessaire en Inde sur la protection et la confidentialité des données.
Les détails échangés comprennent des informations d’identification, de compte et financières, y compris le nom, l’adresse, le pays de résidence et le numéro d’identification fiscale, ainsi que des informations concernant l’institution financière déclarante, le solde du compte et les revenus du capital.
En outre, les autorités suisses ont déjà partagé des informations sur plus de 100 citoyens et entités indiens jusqu’à présent cette année suite à la réception de demandes d’assistance administrative dans des affaires impliquant des enquêtes sur des actes répréhensibles financiers, y compris l’évasion fiscale, ont ajouté les responsables. Ce nombre a été presque le même au cours des dernières années.
Ces cas concernent principalement des comptes plus anciens qui auraient pu être clôturés avant 2018, pour lesquels la Suisse a partagé des détails avec l’Inde dans le cadre d’un cadre antérieur d’assistance administrative mutuelle, car les autorités indiennes avaient fourni des preuves prima facie d’actes répréhensibles liés à l’impôt par ces titulaires de comptes. L’EAR s’applique uniquement aux comptes actifs ou fermés en 2018.
Certains de ces cas concernent des entités créées par des Indiens dans diverses juridictions d’outre-mer comme le Panama, les îles Vierges britanniques et les îles Caïmans, tandis que les individus comprennent principalement des hommes d’affaires et quelques politiciens et anciens membres de la famille royale ainsi que des membres de leur famille.
Les responsables ont cependant refusé de partager des détails sur le nombre exact de comptes ou le quantum d’actifs détenus dans les comptes détenus par des Indiens, pour lesquels les informations ont été partagées avec l’Inde, invoquant des clauses de confidentialité strictes régissant le cadre d’échange.
Les informations échangées permettent aux autorités fiscales de vérifier si les contribuables ont correctement déclaré leurs comptes financiers dans leurs déclarations fiscales.
La Suisse a également accepté l’année dernière de partager des détails sur les actifs immobiliers détenus par des étrangers là-bas, mais les informations sur les contributions aux organisations à but non lucratif et autres fondations similaires, ainsi que les détails sur les investissements dans les monnaies numériques restent toujours hors des limites du cadre AEOI.
Cela est considéré comme une étape clé dans la lutte du gouvernement indien contre l’argent noir prétendument caché à l’étranger, car les autorités pourront obtenir des informations complètes sur les appartements, appartements et copropriétés appartenant à des Indiens en Suisse, ainsi que sur les revenus tirés de ces propriétés pour l’aider à examiner les obligations fiscales associées à ces actifs.
Cette décision revêt une importance de la part de la Suisse, qui s’efforce de se repositionner en tant que centre financier mondial clé tout en conjurant la perception persistante selon laquelle le système bancaire suisse est un prétendu refuge pour l’argent noir.
Les experts et les personnes engagées dans l’activité d’attraction d’investissements en Suisse estiment que cette décision contribuerait également à dissiper les idées fausses selon lesquelles tous les apports de fonds dans les actifs suisses sont illicites et contribuerait grandement à faire de la Suisse une destination d’investissement privilégiée, y compris pour les biens immobiliers.
La FTA a déclaré qu’environ 9 000 institutions financières déclarantes (banques, fiducies, assureurs, etc.) ont collecté les données et les ont transférées au gouvernement.
La FTA a envoyé des informations sur environ 34 lakh comptes financiers aux États partenaires et a reçu de leur part des informations sur environ 29 lakh comptes financiers.
« L’AFC ne peut fournir aucune information sur le montant des actifs financiers », a-t-il ajouté.
Le premier échange de ce type en Suisse a eu lieu fin septembre 2018 et a impliqué 36 pays, mais l’Inde ne figurait pas sur la liste à l’époque.
Le Forum mondial de l’Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) examine la mise en œuvre de l’EAR.